Dział Księgowości

Dział Księgowości

Gagarina 11, 87-100 Toruń

tel.: 56 611-4299

e-mail: kwestura@umk.pl

Więcej informacji dla pracowników

Do zadań należy prowadzenie ksiąg rachunkowych Uniwersytetu oraz realizacja rozliczeń podatkowych w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego od osób prawnych, w szczególności:

• prowadzenie ewidencji księgowej, syntetycznej i analitycznej, operacji gospodarczych na podstawie dokumentów księgowych, dotyczących:
  • środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych,
  • nakładów inwestycyjnych według poszczególnych projektów,
  • gospodarki magazynowej,
  • środków pieniężnych, w tym rozrachunków bankowych,
  • rozrachunków z dostawcami, odbiorcami, pracownikami, doktorantami i studentami Uniwersytetu oraz innymi instytucjami,
  • kosztów w układzie rodzajowym oraz kalkulacyjnym, w odniesieniu do działalności dydaktycznej, badawczej, wydziałowej, międzywydziałowej, usługowej, pomocniczej, bytowej, socjalnej oraz ogólnej,
  • rozliczeń międzyokresowych oraz produkcji nierozliczonej,
  • przychodów, w odniesieniu do źródeł finansowania kosztów,
  • funduszy Uniwersytetu, przewidzianych przepisami ustawy prawo o szkolnictwie wyższym i nauce oraz statutu,
  • wynagrodzeń pracowników,
  • rozliczeń stypendiów studentów, doktorantów oraz pracowników Uniwersytetu,
  • rozliczeń opłat za studia, domy studenckie i akademickie,
  • projektów finansowanych z funduszy strukturalnych, programów międzynarodowych oraz innych źródeł krajowych i zagranicznych;
• kontrola poprawności operacji gospodarczych, w zakresie formalno-rachunkowym;
• analiza i kontrola wpłat z tytułu opłat za studia, inne formy kształcenia i pozostałych świadczeń;
• udział w procesie windykacji należności na rzecz Uniwersytetu.

 

Kierownik - mgr Monika Stus-Żurowska

pok.: 103

tel.: (56) 611 42 99

e-mail: mstuszurowska@umk.pl

• Kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości,
• Opracowanie i dekretacja dokumentacji księgowej nietypowej nie podlegającej dekretacji w pozostałych Sekcjach Kwestury.
• Bieżąca analiza i dekretacja wpływów na konto podstawowe Uczelni.
• Wtórna kontrola dokumentacji już opracowanej przez inne służby Kwestury przed ostatecznym podjęciem decyzji o księgowaniu.
• Współudział w rozliczaniu kosztów Uczelni, uzgadniania kont oraz opracowywanie sprawozdawczości finansowej.
• Sporządzanie kwartalnych i rocznych sprawozdań Rb-N, Rb-Z.
• Rozliczanie podatku dochodowego od osób prawnych. Sporządzanie deklaracji podatkowych CIT-8, CIT-ST.
• Bieżąca analiza i kontrola konta pozabilansowego „rozliczanie zaliczek z kontrahentami zagranicznymi – ewidencja do konta 300.2.5
• Przygotowanie danych księgowych do sporządzenia sprawozdania do Narodowego Banku Polskiego w zakresie obrotu dewizowego z zagranicą.
• Współudział przy ustalaniu prawidłowego zastosowania przepisów ustawy o VAT w sprawach problemowych.
• Udzielanie fachowej pomocy i instruktażu w zakresie finansowo-księgowej innym komórkom Uczelni.

SEKCJA KSIĘGOWOŚCI

Gagarina 11, 87-100 Toruń

tel.: 56 611-4918

Kierownik - mgr Katarzyna Jankowska

tel.: 56 611 4918

• kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości
• opracowanie i dekretacja dokumentacji księgowej nietypowej nie podlegającej dekretacji w pozostałych Sekcjach Kwestury
• wtórna kontrola dokumentacji już opracowanej przez inne służby Kwestury przed ostatecznym podjęciem decyzji o księgowaniu
• współudział w rozliczaniu kosztów Uczelni, uzgadniania kont oraz opracowywanie sprawozdawczości finansowej
• sporządzanie kwartalnych i rocznych sprawozdań Rb-N, Rb-Z
• współudział przy ustalaniu prawidłowego zastosowania przepisów ustawy o VAT w sprawach problemowych
• udzielanie fachowej pomocy i instruktażu w zakresie finansowo-księgowej innym komórkom Uczelni

Pracownicy

specjalista - mgr Dorota Bajera

e-mail: d.bajera@umk.pl

• Dekretacja list stypendialnych doktoranckich i projakościowych (wprowadzonych do USOS przez dziekanaty), akceptacja i zatwierdzanie ich w systemie XPRIMER oraz przekazywanie do przelewu
• Dekretacja wypłaconych wynagrodzeń osobowego i bezosobowego funduszu płac, staży studenckich finansowanych z projektów, grantów i źródeł poza subwencją
• Wystawianie, dekretowanie i wprowadzanie do systemu księgowego not księgowych dla Collegium Medicum na podstawie danych otrzymanych z Działu Płac i z wydziałów
• Dekretowanie i wprowadzanie do systemu księgowego not księgowych otrzymanych z Collegium Medicum
• Comiesięczne uzgodnienia kont:
  • Rozrachunki z pracownikami 231
  • Rozrachunki z tytułu potrąceń z list płac, wpłaty indywidualne 240
  • Staże naukowe 248-09
  • Nagrody pozostałe 248-11
  • Inne rozrachunki 249
  • Rozliczenia wynagrodzeń 261
• Odpis aktualizujący do konta 249 (Inne rozrachunki) 292-249
• Uzgadnianie z Działem Płac osobowego funduszu płac, prawidłowego wyliczania składek należnych z tytułu ZUS oraz rozksięgowanie podatku dochodowego od osób fizycznych na osobowe i bezosobowe
• Dekretacja przelewów wynagrodzeń i uzgadnianie wyciągu płacowego
• Dekretacja przelewów ZUS oraz podatku PIT
• Comiesięczne przeksięgowywanie dodatków do wynagrodzeń do osobowego funduszu płac dotyczących studiów podyplomowych, niestacjonarnych i zajęć wyrównawczych wg zestawienia
• Przeksięgowywanie wynagrodzeń osobowych finansowanych z Grantów, EFS, PM (dodatki i etaty) wg zestawień
• Przygotowywanie do przelewu ustalonego odpisu na UFŚS, rozksięgowywanie na koniec roku na poszczególne budżety
• Rozksięgowanie DWR  w systemie księgowym (trzynastki) w koszty roku poprzedniego wg zestawień z Działu Płac

specjalista - mgr Karolina Bielak

pok.: 112

tel.: 56 611-4280

e-mail: bielakk@umk.pl

• Wystawianie faktur za studia
• Analiza i uzgadnianie kont:
• Pozostałe rozliczenia, konta 271, 272 (z wyłączeniem 271-002 Kasy fiskalne)
• Rozrachunki z tytułu inwestycji, konta 207, 208
• Rozrachunki z dostawcami w walucie, konto 211
• Odpisy aktualizujące należności, konta 290-207, 290-208, 290-211
• Należności dochodzone na drodze sądowej, konta 293-207, 293-208, 293-211
• Dekretowanie kosztów Chóru Akademickiego, bieżąca kontrola i rejestracja wydatków
• Rozliczanie sprzedaży Archiwum UMK (sprawdzanie wyciągu bankowego, dokumenty wewnętrzne WARC)
• Obsługa konferencji naukowych (rejestracja opłat, sprawdzanie kosztorysów, wystawianie faktur)
• Przeprowadzanie operacji rozliczeń międzyokresowych przychodów  na koniec każdego miesiąca dla konferencji
• Weryfikacja i uzgodnienie operacji dla wszystkich typów RMP
• Opracowanie i aktualizowanie księgi dobrych zasad dotyczących obsługi konferencji

specjalista - mgr Monika Bielska

tel.: 56 611-4280

e-mail: m.bielska@umk.pl

• Dekretacja list stypendialnych doktoranckich i projakościowych (wprowadzonych do USOS przez dziekanaty), akceptacja i zatwierdzanie ich w systemie XPRIMER
• Dekretacja wypłaconych wynagrodzeń osobowego i bezosobowego funduszu płac, staży studenckich finansowanych z projektów, grantów i źródeł poza subwencją
• Wystawianie, dekretowanie i wprowadzanie do systemu księgowego not księgowych dla Collegium Medicum na podstawie danych otrzymanych z Działu Płac i z wydziałów
• Dekretowanie i wprowadzanie do systemu księgowego not księgowych otrzymanych z Collegium Medicum
• Comiesięczne uzgodnienia kont:
  • Podatek dochodowy od osób fizycznych - OFP 220-01
  • Podatek dochodowy od osób fizycznych – BFP 220-02
  • Podatek dochodowy od osób fizycznych – zryczałtowany 220-03
  • Rozrachunki publiczno-prawne ZUS – 226
  • Należności z tytułu niedoboru i szkód – 234-04
  • Wynagrodzenia – 234-05
  • Należności – prywatne rozmowy telefoniczne – 234-21
  • Kary wynikające z KP – 234-22
  • Należności pozostałe – 234-99
  • Odpisy aktualizujące należności do konta 234 – 291-234
  • Należności dochodzone na drodze sądowej do konta 234 – 294-234
• Uzgadnianie z Działem Płac osobowego funduszu płac, prawidłowego wyliczania składek należnych z tytułu ZUS oraz rozksięgowanie podatku dochodowego od osób fizycznych na osobowe i bezosobowe
• Dekretacja przelewów wynagrodzeń i uzgadnianie wyciągu płacowego
• Dekretacja przelewów ZUS oraz podatku PIT oraz rozliczanie rozrachunków
• Dekretacja składek zdrowotnych dot. studentów i doktorantów.
• Comiesięczne przeksięgowywanie dodatków do wynagrodzeń do osobowego funduszu płac dotyczących studiów podyplomowych, niestacjonarnych i zajęć wyrównawczych wg zestawień
• Przeksięgowywanie wynagrodzeń osobowych finansowanych z Grantów, EFS, PM (dodatki i etaty) wg zestawień
• Przygotowanie do przelewu ustalonego odpisu na UFŚS, rozksięgowanie na koniec roku na poszczególne budżety
• Rozksięgowanie DWR  w systemie księgowym (trzynastki) w koszty roku poprzedniego wg zestawień z Działu Płac

specjalista - mgr Milena Błotnicka

pok.: 502

tel.: 56 611 4221

e-mail: mblotnicka@umk.pl

• Prowadzenie rejestru zakupów dla celów podatku od towarów i usług.
• Uzgadnianie i analiza rejestru zakupów z ewidencją księgową.
• Kontrola nad prawidłowością odliczania VAT dla zakupów
• Obliczanie rocznej korekty VAT dla ST i pozostałych nabyć
• Udział w obiegu dokumentacji związanej z podatkiem VAT w poszczegolnych jednostkach uczelni w zakresie definiowania odliczenia VAT
  
• Rozliczanie sprzedazy Hotelu Uniwersyteckiego
• Prowadzenie dokumentacji urządzeń fiskalnych. Bieżące monitorowanie i analizowanie przepisów dotyczących kas fiskalnych oraz wrdażanie ich w Uczelni.
  

specjalista - mgr Beata Burdzińska

pok.: 319

tel.: 56 611 22 92

e-mail: bburdzinska@umk.pl

• Bieżąca analiza i kontrola opłat za studia w Uniwersyteckim Systemie Obsługi Studentów USOS.
• Bieżąca analiza i uzgadnianie danych systemu finansowo-księgowego FK z Uniwersyteckim Systemem Obsługi Studentów (USOS) w zakresie opłat za studia.
• Kontrola i weryfikacja otrzymanych z wydziałów zestawień zmian w zakresie opłat za studia. Wprowadzanie tych zmian do systemu USOS.
• Sprawdzanie, dekretowanie i rejestrowanie podań studentów o zwrot opłat za studia.
• Sporządzanie miesięcznych zestawień opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów dla Sekcji Finansowej.
• Współudział w sporządzaniu dziennych zestawień dokumentów księgowych i wprowadzanie danych z tych dokumentów do ewidencji komputerowej.
• Zastępstwo w zakresie dekretowania wyciągów bankowych opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów.
• Zastępstwo w zakresie sprawdzania, dekretowania i rejestrowania podań studentów o zwrot opłat rekrutacyjnych.
• Zastępstwo w uzgadnianiu i przesyłaniu z systemu bankowego danych związanych z opłatami czesnego wniesionymi na indywidualne konta studentów do systemu finansowo-księgowego FK i Uniwersyteckiego Systemu Obsługi Studentów USOS.
• Rozliczanie należności za świadczone usługi edukacyjne (konto 206).
• Rozliczanie należności za świadczone usługi edukacyjne dla potrzeb podatku VAT.
• Rozliczanie odpisu aktualizującego do konta 206.

specjalista - mgr Wioleta Chorzępa

pok.: 301

tel.: 56 611 4934

e-mail: wioletachorzepa@umk.pl

• Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie   działalności  naukowo-badawczej, w szczególności: 
•  wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
• ewidencja dowodów księgowych , sporzadzanie dziennych   zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
• uzgadnianie i analiza ksiegowań dot.kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
• naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
• bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
• analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów zwiazanyvh z działalnością naukową,
• analiza i uzgadnianie wydatów działalności naukowo-badawczej.
• Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: "rachunek bieżący", " bieżące rachunki bankowe", "kasa krajowych środków pieniężnych", z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo-badawczej.
• Bieżące zapoznawanie się z przepisami i zarządzeniami dotyczącymi zakresu wykonywanej pracy. 

starszy specjalista - mgr Magdalena Dobrowolska

pok.: 105

tel.: 56 611-2206

e-mail: mdobrowolska@umk.pl

• Analiza ewidencji księgowej transakcji wewnątrzwspólnotowych oraz sporządzanie informacji podsumowującej.
• Monitorowanie przepisów prawnych dot. obrotu wyrobami akcyzowymi.
• Udział w przygotowaniu i sporządzaniu deklaracji VAT.
• Prowadzenie rozrachunków z US i CM z tytułu podatku VAT oraz terminowe rozliczanie i odprowadzanie podatku do Urzędu Skarbowego.
• Dekretowanie faktur sprzedaży oraz sprzedaży w kasach fiskalnych.
• Opiniowanie w zakresie stosowania przepisów ustawy o VAT.
• Nadzór nad prawidłowym przebiegiem i ewidencją sprzedaży przy pomocy urządzeń fiskalnych.
• Rejestracja umów otrzymanych przez Kwesturę, analiza i weryfikacja umów pod kątem zgodności z przepisami podatkowymi.
• Sporządzanie deklaracji w zakresie podatku od czynności cywilno-prawnych PCC, rozliczanie i odprowadzanie do US.
• Bieżące uzupełnianie znajomości przepisów dotyczących wykonywanej pracy.

specjalista - inż. Ilona Dominikowska

pok.: 502

tel.: 56 611-4221

e-mail: idominikowska@umk.pl

• Dekretacja faktur sprzedaży.
• Wystawianie faktur VAT.
• Prowadzenie rejestru sprzedaży dla celów podatku od towarów i usług.
• Uzgadnianie i analiza rejestru sprzedaży z ewidencją księgową.
• Uczestniczenie w ustalaniu konta rozrachunków z Urzędem Skarbowym z tyt. podatku VAT oraz terminowym rozliczaniu i odprowadzaniu podatku do Urzędu Skarbowego.
• Przygotowywanie danych do części deklaracyjnej i ewidencyjnej plików JPK_VAT oraz do JPK_FA.
• Przygotowywanie danych do korekt części deklaracyjnej i ewidencyjnej plików JPK_VAT, JPK_FA.
• Organizowanie obiegu dokumentacji związanej z podatkiem VAT w poszczególnych jednostkach Uczelni.
• Udzielanie informacji i fachowej pomocy zainteresowanym jednostkom Uczelni w zakresie podatku VAT.
• Uczestniczenie w ustalaniu prawidłowego zastosowania przepisów ustawy o VAT w sprawach problemowych.
• Zastępstwo w przypadku nieobecności innych osób w zakresie:
  • przy sporządzaniu informacji podsumowującej VATUE
  • w zakresie przygotowania danych do pliku JPK_VAT w zakresie vat naliczonego.
  • Uzgodnienie rejestru VAT naliczonego z kontami.

specjalista - Ewa Ernest

pok.: 112

tel.: 56 611-4224

e-mail: ernewa@umk.pl

• Bieżąca analiza i kontrola kont należności od kontrahentów krajowych i zagranicznych (w tym naliczanie odsetek, windykacja należności, zgłaszanie nieuregulowanych spraw do radcy prawnego itp.).
• Miesięczne rozliczanie działalności Wydawnictwa Naukowego UMK wewnątrzbranżowe z Collegium Medicum.
• Bieżąca analiza i kontrola ewidencji pozabilansowej krajowych i zagranicznych należności warunkowych.

specjalista - mgr Ewa Hejbudzka-Łężyk

pok.: 502

tel.: 56 611 4221

e-mail: ewalezyk@umk.pl

specjalista - licencjat Agnieszka Hudyma

pok.: 319

tel.: 56 611-2211

e-mail: hudyma@umk.pl

• Import z systemu bankowego do systemu finansowo-księgowego i z systemu finansowo-księgowego do Uniwersyteckiego Systemu Obsługi Studentów USOS opłat czesnego.
• Import z systemu bankowego do systemu Internetowej Rejestracji Kandydatów na studia opłat rekrutacyjnych oraz za legitymacje.
• Sprawdzanie, rejestrowanie i dekretowanie podań studentów o zwrot opłat rekrutacyjnych.
• Bieżąca analiza i kontrola opłat za studia w USOS.
• Kontrola i weryfikacja otrzymanych z wydziałów zestawień zmian w zakresie opłat za studia.
• Miesięczne rozliczanie działalności Działu Zaopatrzenia i Transportu.
• Dekretowanie opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów i wprowadzanie do systemu FK
• Wyjaśnianie wątpliwych wpłat z tytułu odpłatnych studiów i opracowywanie odpowiednich informacji o wpływach z odpłatności
• Prowadzenie bieżącej ewidencji spraw przekazabych do windykacji
• Rozliczanie przychodów międzyokresowych z tytułu opłat za studia

specjalista - mgr Agnieszka Janiec

e-mail: a.janiec@umk.pl

• Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, a w szczególności:
  • wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
  • ewidencjonowanie dowodów księgowych, sporządzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
  • wprowadzanie danych księgowych dot. działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej,
  • uzgadnianie i analiza księgowań dot. kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
  • naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
  • bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z instytucjami finansującymi lub innymi podmiotami związanymi z realizowaniem projektów.
  • analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów związanych z działalnością naukową,
  • analiza i uzgodnienie wydatków działalności naukowo-badawczej.
• Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: „rachunek bieżący”,  „bieżące rachunki bankowe”, „kasa krajowych środków pieniężnych”, z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo –badawczej.
• Weryfikacja i wstępna dekretacja dokumentów kosztowych w systemie XPrimer
• Prace związane z przygotowaniem i dekretowaniem dokumentów w systemie księgowym

specjalista - licencjat Monika Łukaszewicz

tel.: 56 611-4758

e-mail: mlukaszewicz@umk.pl

• Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, a w szczególności:
  • wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
  • ewidencjonowanie dowodów księgowych, sporządzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
  • wprowadzanie danych księgowych dot. działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej,
  • uzgadnianie i analiza księgowań dot. kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
  • naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
  • bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z instytucjami finansującymi lub innymi podmiotami związanymi z realizowaniem projektów.
  • analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów związanych z działalnością naukową,
  • analiza i uzgodnienie wydatków działalności naukowo-badawczej.
• Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: „rachunek bieżący”,  „bieżące rachunki bankowe”, „kasa krajowych środków pieniężnych”, z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo –badawczej.
• Weryfikacja i wstępna dekretacja dokumentów kosztowych w systemie XPrimer
• Prace związane z przygotowaniem i dekretowaniem dokumentów w systemie księgowym.

specjalista - mgr Monika Słupczewska

pok.: 105

tel.: 56 611-4659

e-mail: mslupczewska@umk.pl

• Dekretowanie kosztów, bieżąca kontrola i rejestracja wydatków w ramach środków (limitów) przyznanych do dyspozycji Akademickiego Centrum Kultury i Sztuki „Od Nowa”, rozliczanie otrzymanych dotacji.
• Miesięczne rozliczanie działalności domów studenckich Osiedle B i Hoteli Asystenckich
• Dekretacja i analiza kosztów utrzymania uczelnianych ośrodków wypoczynkowych: OW Rowy i OW Bachotek oraz
• Rozliczanie sprzedaży OW Rowy i OW Bachotek.
• Dekretację wyciągów bankowych UCS, DS, ZFŚS.
• Pomoc w rozliczaniu kosztów wydziałowych i ogólnych w oparciu o politykę rachunkowości UMK.
• Analiza kont:
  • 727 „sprzedaż działalności badawczej i specjalnej pozostał. i „728” koszt własny działalności badawczej i specjalnej pozostał.”,
  • sprzedaży działalności naukowo-badawczej.
• Obsługa finansowa i księgowa funduszu świadczeń socjalnych wraz z analizą i prowadzeniem indeksu do konta „Uczelniany Fundusz Świadczeń Socjalnych”.
• Obsługa administracyjno-finansowa pożyczek z funduszu świadczeń socjalnych na remonty mieszkań, budowę domów, spłatę kredytu hipotecznego oraz prowadzenie indeksu do konta – „Rozrachunki z pracownikami z tytułu pożyczek”. Wprowadzanie operacji księgowych dotyczących pożyczek do ewidencji komputerowej.
• Bieżąca analiza i kontrola kont:
  • inne rozrachunki z tytułu UFŚS,
  • rozrachunki z pracownikami z tytułu pożyczek
• Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych od świadczeń socjalnych na rzecz emerytów i rencistów oraz od pracowników będących na bezpłatnych urlopach. Sporządzanie PIT-8A i PIT-4.
• Prowadzenie rejestru pomocy de minimis

specjalista - mgr Agnieszka Szablewska

pok.: 319

tel.: 56 611 4934

e-mail: a.szablewska@umk.pl

• Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, a w szczególności:
  • wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
  • ewidencjonowanie dowodów księgowych, sporządzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
  • wprowadzanie danych księgowych dot. działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej,
  • uzgadnianie i analiza księgowań dot. kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
  • naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
  • bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z instytucjami finansującymi lub innymi podmiotami związanymi z realizowaniem projektów.
  • analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów związanych z działalnością naukową,
  • analiza i uzgodnienie wydatków działalności naukowo-badawczej.
• Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: „rachunek bieżący”,  „bieżące rachunki bankowe”, „kasa krajowych środków pieniężnych”, z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo –badawczej.
• Weryfikacja i wstępna dekretacja dokumentów kosztowych w systemie XPrimer
• Prace związane z przygotowaniem i dekretowaniem dokumentów w systemie księgowym.

specjalista - mgr Joanna Szopińska

tel.: 56 611-4221

e-mail: j.szopinska@umk.pl

• Nadzór nad prawidłowym przebiegiem i ewidencją sprzedaży przy pomocy urządzeń fiskalnych obejmujący między innymi: prawidłowe archiwizowanie dokumentów  fiskalnych, sprawdzanie i bieżące egzekwowanie zestawień ze sprzedaży zaewidencjonowanej w kasach. Sporządzanie zestawień zbiorczych z raportów miesięcznych z poszczególnych jednostek i uzgadnianie ich z ewidencją księgową.
• Dekretacja faktur sprzedażowych z Działu Gospodarczego VAT
• Dekretowanie  i uzgadnianie sprzedaży zaewidencjonowanej w raportach fiskalnych z kontami księgowymi (PF).
• Wystawianie zbiorczych dokumentów sprzedaży detalicznej (ROK) zarejestrowanych na kasach fiskalnych na podstawie miesięcznego raportu fiskalnego z danej kasy
• Rozliczanie sprzedaży rejestrowanej w kasach fiskalnych w Domach Studenckich – Osiedle A, Dziale Gospodarczym, Biblioteki Uniwersyteckiej, Wydziału Matematyki i Wydziału Fizyki.
• Miesięczne rozliczanie działalności Domów Studenckich – Osiedle A.
• Bieżąca analiza i kontrola kont:
  • Pozostałe rozliczenia, konto 273-018 kary Biblioteki Uniwersyteckiej
  • Pozostałe rozliczenia, konto 271-002 Kasy fiskalne
  • Kaucje Biblioteki Uniwersyteckiej, konto 251
  • Pozostałe kaucje, konto 252
  • Wadia i zabezpieczenia, konto 250-1-1, 250-1-2
• Prowadzenie indeksów nazw i nazwisk do kont wymienionych w pozycji 7, wprowadzanie i uzupełnianie bazy odbiorców w systemie FK.
• Prowadzenie korespondencji dotyczącej windykacji należności ewidencjonowanych na wyżej wymienionych kontach, naliczanie odsetek za zwłokę.
• Zgłaszanie w odpowiednim terminie spraw dotyczących należności wątpliwych i nieuregulowanych do radcy prawnego celem wszczęcia postępowania arbitrażowego oraz przygotowanie odpowiedniej dokumentacji w tym celu (dla kont z pozycji 7)

specjalista - mgr Agnieszka Tarasienko

pok.: 301

tel.: 56 611-4758

e-mail: agat@umk.pl

• Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie   działalności  naukowo-badawczej, w szczególności: 
•  wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
• ewidencja dowodów księgowych , sporzadzanie dziennych   zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
• uzgadnianie i analiza ksiegowań dot.kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
• naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
• bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
• analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów zwiazanyvh z działalnością naukową,
• analiza i uzgadnianie wydatów działalności naukowo-badawczej.
• Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: "rachunek bieżący", " bieżące rachunki bankowe", "kasa krajowych środków pieniężnych", z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo-badawczej.
• Bieżące zapoznawanie się z przepisami i zarządzeniami dotyczącymi zakresu wykonywanej pracy.                                      

specjalista - mgr Natalia Vatah

tel.: 56 611-4224

e-mail: nvatah@umk.pl

• Import wyciagów bankowych z systemu bankowego do systemu księgowego.
  
• Dekretowanie  wyciągu bankowego konta podstawowego.
• Rozliczanie rozrachunków na kontach rozrachunków innych niż rozrachunki z kontrahentami, konta 232, 233, 234 (poza 234-4, 234-5, 234-21, 234-22, 234-99), 238
• Archiwizacja dokumentów księgowych wg typów dokumentów
• Weryfikacja pozycji rozliczeń międzyokresowych kosztów (prawidłowości transakcji, prawidłowo wystawionego i zatwierdzonego dokumentu kontrolingowego)
• Przeprowadzanie operacji rozliczeń międzyokresowych kosztów na koniec każdego miesiąca dla wszystkich pozycji RMK
• Uzgadnianie konta Środki pieniężne w drodze - 149
• Uzgodnienia i analiza kont:
  • koszty działalności naukowo-badawczej, zleconej, konto 503
    
  • przychody z tytułu prac badawczych i rozwojowych, zlecone, konto 703,
  • koszt własny działalnosci badawczo-rozwojowychzleconych, konto 713
    

SEKCJA KSIĘGOWOŚCI MAJĄTKOWEJ I MATERIAŁOWEJ

Gagarina 11, 87-100 Toruń

tel.: 56 611-4256

Kierownik - mgr Iwona Grabanska

pok.: 606

tel.: 56 611-4256

e-mail: grabanskai@umk.pl

• Kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości Majątkowej.
• Prowadzenie ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych będących w posiadaniu Uczelni bez względu na źródło finansowania.
• Uzgadnianie ksiąg inwentarzowych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych prowadzonych w jednostkach organizacyjnych Uczelni z urządzeniami prowadzonymi w Sekcji Księgowości Majątkowej.
• Księgowe rozliczanie spisów z natury środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
• Opracowywanie sprawozdań ze stanu i ruchu środków trwałych.
• Współudział w opracowywaniu projektów zarządzeń, instrukcji wewnętrznych dotyczących Działu księgowości.

Pracownicy

referent - licencjat Gantuya Kubkowska

pok.: 606

tel.: 56 611-4575

e-mail: gkubkowska@umk.pl

• prowadzenie ilościowo-wartościowej ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych o niskiej wartości początkowej przydzielonych jednostek organizacyjnych;
• sprawdzanie i dekretacja dokumentów dotyczących przydzielonych jednostek organizacyjnych;
• bieżące uzgadnianie kont wiążących się bezpośrednio ze środkami trwałymi, wartościami niematerialnymi i prawnymi o niskiej wartości – naliczanie umorzenia, amortyzacji;
• terminowe księgowe rozliczanie spisów inwentarzowych majątku trwałego o niskiej wartości w prowadzonych jednostkach organizacyjnych;
• prowadzenie ewidencji wpływów i zwrotów spisów inwentarzowych w rozliczanych jednostkach;
• bieżąca windykacja od osób materialnie odpowiedzialnych należności za składniki majątkowe w rozliczanych polach spisowych;
• bieżąca analiza i kontrola  kont zobowiązań kontrahentów krajowych;
• prowadzenie bazy kontrahentów w systemie SIMPLE.ERP;

 

specjalista - mgr Hanna Nalaskowska

pok.: 606

tel.: 56 611-4215

e-mail: hanalaskowska@umk.pl

• Prowadzenie ilościowo - wartościowej ewidencji środków trwałych o niskiej wartości oraz wartości niematerialnych i prawnych przydzielonych jednostek organizacyjnych Uczelni.
• Uzgadnianie ksiąg inwentarzowych prowadzonych w przydzielonych jednostkach organizacyjnych z ewidencją księgową.
• Bieżąca windykacja od osób materialnie odpowiedzialnych należności  za brakujące składniki majątkowe w rozliczanych polach spisowych.
• Rozliczanie przedpłat za prenumeratę czasopism zagranicznych dla Biblioteki Głównej i bibliotek wydziałowych.

specjalista - mgr Małgorzata Niklewska

pok.: 606

tel.: 56 611-4575

e-mail: niklew@umk.pl

• Miesięczne rozliczanie działalności Centrum Promocji i Informacji oraz Wydawnictwa Naukowego UMK.
• Uzgadnianie stanów magazynowych z ewidencją księgową w Centrum Promocji i Informacji oraz w Wydawnictwie naukowym UMK.
• Wprowadzanie danych księgowych dotyczących działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej oraz sporzadzanie zestawień do elektronicznego przetwarzania danych.
• Bieżąca analiza i kontrola zobowiązań kontrahentów krajowych.
• Wprowadzanie kontrahentów do bazy prowadzonej w systemie HMS FK oraz edycja danych już istniejących kontrahentów.

specjalista - mgr Ganna Polianska

e-mail: apolianska@umk.pl

• prowadzenie ilościowo-wartościowej ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych o niskiej wartości  przydzielonych jednostek organizacyjnych;
• miesięczne uzgadnianie tabulogramów ze stanami ww. składników majątkowych;
• sprawdzanie i dekretacja dokumentów dotyczących przydzielonych jednostek organizacyjnych;
• bieżące uzgadnianie kont wiążących się bezpośrednio ze środkami trwałymi, wartościami niematerialnymi i prawnymi o niskiej wartości – naliczanie umorzenia, amortyzacji;
• terminowe księgowe rozliczanie spisów inwentarzowych majątku trwałego o niskiej wartości w prowadzonych jednostkach organizacyjnych;
• prowadzenie ewidencji wpływów i zwrotów spisów inwentarzowych w rozliczanych jednostkach;
• bieżąca windykacja od osób materialnie odpowiedzialnych należności za brakujące materiały oraz składniki majątkowe w rozliczanych jednostkach organizacyjnych