Dział Księgowości
Gagarina 11, 87-100 Toruń- tel.: 56 611-4299
- e-mail: kwestura@umk.pl
Więcej informacji dla pracowników
Do zadań należy prowadzenie ksiąg rachunkowych Uniwersytetu oraz realizacja rozliczeń podatkowych w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego od osób prawnych, w szczególności:
- prowadzenie ewidencji księgowej, syntetycznej i analitycznej, operacji gospodarczych na podstawie dokumentów księgowych, dotyczących:
- środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych,
- nakładów inwestycyjnych według poszczególnych projektów,
- gospodarki magazynowej,
- środków pieniężnych, w tym rozrachunków bankowych,
- rozrachunków z dostawcami, odbiorcami, pracownikami, doktorantami i studentami Uniwersytetu oraz innymi instytucjami,
- kosztów w układzie rodzajowym oraz kalkulacyjnym, w odniesieniu do działalności dydaktycznej, badawczej, wydziałowej, międzywydziałowej, usługowej, pomocniczej, bytowej, socjalnej oraz ogólnej,
- rozliczeń międzyokresowych oraz produkcji nierozliczonej,
- przychodów, w odniesieniu do źródeł finansowania kosztów,
- funduszy Uniwersytetu, przewidzianych przepisami ustawy prawo o szkolnictwie wyższym i nauce oraz statutu,
- wynagrodzeń pracowników,
- rozliczeń stypendiów studentów, doktorantów oraz pracowników Uniwersytetu,
- rozliczeń opłat za studia, domy studenckie i akademickie,
- projektów finansowanych z funduszy strukturalnych, programów międzynarodowych oraz innych źródeł krajowych i zagranicznych;
- kontrola poprawności operacji gospodarczych, w zakresie formalno-rachunkowym;
- analiza i kontrola wpłat z tytułu opłat za studia, inne formy kształcenia i pozostałych świadczeń;
- udział w procesie windykacji należności na rzecz Uniwersytetu.
- prowadzenie ewidencji księgowej, syntetycznej i analitycznej, operacji gospodarczych na podstawie dokumentów księgowych, dotyczących:
Kierownik - mgr Monika Stus-Żurowska
- pok.: 103
- tel.: (56) 611 42 99
- e-mail: mstuszurowska@umk.pl
- Kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości,
- Opracowanie i dekretacja dokumentacji księgowej nietypowej nie podlegającej dekretacji w pozostałych Sekcjach Kwestury.
- Bieżąca analiza i dekretacja wpływów na konto podstawowe Uczelni.
- Wtórna kontrola dokumentacji już opracowanej przez inne służby Kwestury przed ostatecznym podjęciem decyzji o księgowaniu.
- Współudział w rozliczaniu kosztów Uczelni, uzgadniania kont oraz opracowywanie sprawozdawczości finansowej.
- Sporządzanie kwartalnych i rocznych sprawozdań Rb-N, Rb-Z.
- Rozliczanie podatku dochodowego od osób prawnych. Sporządzanie deklaracji podatkowych CIT-8, CIT-ST.
- Bieżąca analiza i kontrola konta pozabilansowego „rozliczanie zaliczek z kontrahentami zagranicznymi – ewidencja do konta 300.2.5
- Przygotowanie danych księgowych do sporządzenia sprawozdania do Narodowego Banku Polskiego w zakresie obrotu dewizowego z zagranicą.
- Współudział przy ustalaniu prawidłowego zastosowania przepisów ustawy o VAT w sprawach problemowych.
- Udzielanie fachowej pomocy i instruktażu w zakresie finansowo-księgowej innym komórkom Uczelni.
SEKCJA KSIĘGOWOŚCI
- Gagarina 11, 87-100 Toruń
- tel.: 56 611-4918
Pracownicy
- specjalista - mgr Dorota Bajera
- e-mail: d.bajera@umk.pl
- specjalista - mgr Karolina Bielak
- pok.: 112
- tel.: 56 611-4280
- e-mail: bielakk@umk.pl
- Opracowywanie dziennych zestawień dokumentów księgowych celem elektronicznego przetwarzania.
- Bieżąca analiza i kontrola kont „dostawa w drodze – rozliczenie zagraniczne” oraz ewidencji pozabilansowej zwiazanej z tym kontem, "rozliczenie międzyokresowe kosztów" (ubezpieczenia samochodów), pozostała sprzedaż i koszty pozostałej działalności.
- Wprowadzanie danych księgowych z Raportów Kasowych do ewidencji komputerowej.
- Dekretowanie kosztów Chóru Akademickiego,bieżąca kontrola i rejestracja wydatków.
- Wystawianie faktur za studia.
- Rozliczanie sprzedaży rejestrowanej w kasie fiskalnej Archiwum UMK.
- Obsługa konferencji naukowych(rejestracja opłat,sprawdzanie kosztorysów, wystawianie faktur).
- specjalista - mgr Monika Bielska
- tel.: 56 611-4280
- e-mail: m.bielska@umk.pl
- specjalista - mgr Milena Błotnicka
- pok.: 502
- tel.: 56 611 4221
- e-mail: mblotnicka@umk.pl
- Prowadzenie rejestru zakupów dla celów podatku od towarów i usług.
- Uzgadnianie i analiza rejestru zakupów z ewidencją księgową.
- Kontrola nad prawidłowością odliczania VAT dla zakupów
- specjalista - mgr Beata Burdzińska
- pok.: 319
- tel.: 56 611 22 92
- e-mail: bburdzinska@umk.pl
- Bieżąca analiza i kontrola opłat za studia w Uniwersyteckim Systemie Obsługi Studentów USOS.
- Bieżąca analiza i uzgadnianie danych systemu finansowo-księgowego FK z Uniwersyteckim Systemem Obsługi Studentów (USOS) w zakresie opłat za studia.
- Kontrola i weryfikacja otrzymanych z wydziałów zestawień zmian w zakresie opłat za studia. Wprowadzanie tych zmian do systemu USOS.
- Sprawdzanie, dekretowanie i rejestrowanie podań studentów o zwrot opłat za studia.
- Sporządzanie miesięcznych zestawień opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów dla Sekcji Finansowej.
- Współudział w sporządzaniu dziennych zestawień dokumentów księgowych i wprowadzanie danych z tych dokumentów do ewidencji komputerowej.
- Zastępstwo w zakresie dekretowania wyciągów bankowych opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów.
- Zastępstwo w zakresie sprawdzania, dekretowania i rejestrowania podań studentów o zwrot opłat rekrutacyjnych.
- Zastępstwo w uzgadnianiu i przesyłaniu z systemu bankowego danych związanych z opłatami czesnego wniesionymi na indywidualne konta studentów do systemu finansowo-księgowego FK i Uniwersyteckiego Systemu Obsługi Studentów USOS.
- Rozliczanie należności za świadczone usługi edukacyjne (konto 206).
- Rozliczanie należności za świadczone usługi edukacyjne dla potrzeb podatku VAT.
- Rozliczanie odpisu aktualizującego do konta 206.
- specjalista - mgr Wioleta Chorzępa
- pok.: 301
- tel.: 56 611 4934
- e-mail: wioletachorzepa@umk.pl
- Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
- wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
- ewidencja dowodów księgowych , sporzadzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
- uzgadnianie i analiza ksiegowań dot.kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
- naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
- bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
- analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów zwiazanyvh z działalnością naukową,
- analiza i uzgadnianie wydatów działalności naukowo-badawczej.
- Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: "rachunek bieżący", " bieżące rachunki bankowe", "kasa krajowych środków pieniężnych", z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo-badawczej.
- Bieżące zapoznawanie się z przepisami i zarządzeniami dotyczącymi zakresu wykonywanej pracy.
- starszy specjalista - mgr Magdalena Dobrowolska
- pok.: 105
- tel.: 56 611-2206
- e-mail: mdobrowolska@umk.pl
- Analiza ewidencji księgowej transakcji wewnątrzwspólnotowych oraz sporządzanie informacji podsumowującej.
- Monitorowanie przepisów prawnych dot. obrotu wyrobami akcyzowymi.
- Udział w przygotowaniu i sporządzaniu deklaracji VAT.
- Prowadzenie rozrachunków z US i CM z tytułu podatku VAT oraz terminowe rozliczanie i odprowadzanie podatku do Urzędu Skarbowego.
- Dekretowanie faktur sprzedaży oraz sprzedaży w kasach fiskalnych.
- Opiniowanie w zakresie stosowania przepisów ustawy o VAT.
- Nadzór nad prawidłowym przebiegiem i ewidencją sprzedaży przy pomocy urządzeń fiskalnych.
- Rejestracja umów otrzymanych przez Kwesturę, analiza i weryfikacja umów pod kątem zgodności z przepisami podatkowymi.
- Sporządzanie deklaracji w zakresie podatku od czynności cywilno-prawnych PCC, rozliczanie i odprowadzanie do US.
- Bieżące uzupełnianie znajomości przepisów dotyczących wykonywanej pracy.
- specjalista - inż. Ilona Dominikowska
- pok.: 502
- tel.: 56 611-4221
- e-mail: idominikowska@umk.pl
- Miesięczne rozliczanie działalności z Hotelu Uniwersyteckiego.
- Wprowadzanie do rejestru VAT faktur zakupu.
- Uzgadnianie i analiza rejestru zakupu z ewidencja księgową.
- Udzielanie informacji i fachowej pomocy zainteresowanym jednostkom Uczelni w zakresie podatku VAT.
- specjalista - Ewa Ernest
- pok.: 112
- tel.: 56 611-4224
- e-mail: ernewa@umk.pl
- Bieżąca analiza i kontrola kont należności od kontrahentów krajowych i zagranicznych (w tym naliczanie odsetek, windykacja należności, zgłaszanie nieuregulowanych spraw do radcy prawnego itp.).
- Miesięczne rozliczanie działalności Wydawnictwa Naukowego UMK wewnątrzbranżowe z Collegium Medicum.
- Bieżąca analiza i kontrola ewidencji pozabilansowej krajowych i zagranicznych należności warunkowych.
- specjalista - mgr Ewa Hejbudzka-Łężyk
- pok.: 502
- tel.: 56 611 4221
- e-mail: ewalezyk@umk.pl
- Nadzór nad prawidłowym przebiegiem i ewidencją sprzedaży przy pomocy urządzeń fiskalnych. Sporządzanie zestawień zbiorczych z raportów miesięcznych z poszczególnych jednostek i uzgadnianie ich z ewidencją księgową
- Prowadzenie dokumentacji urządzeń fiskalnych. Bieżące monitorowanie i analizowanie przepisów dotyczących kas fiskalnych oraz wdrażanie ich w Uczelni.
- Dekretowanie sprzedaży w urządzeniach fiskalnych.
- Uzgadnianie sprzedaży zaewidencjonowanej w raportach fiskalnych z kontami księgowymi.
- Rozliczanie sprzedaży rejestrowanej w kasach fiskalnych w Domach Studenckich – Osiedle A i Dziale Gospodarczym Bachotek, Rowy.
- Miesięczne rozliczanie działalności Domów Studenckich – Osiedle A.
- Wprowadzanie danych księgowych z Raportów Kasowych do ewidencji komputerowej.
- Bieżąca analiza i kontrola kont:
- kary Biblioteki Uniwersyteckiej,
- inne rozrachunki,
- kaucje,
- Prowadzenie indeksów nazw i nazwisk do kont wymienionych w poz. 1, wprowadzanie i uzupełnianie bazy odbiorców w systemie FK.
- Prowadzenie korespondencji dotyczącej windykacji należności ewidencjonowanych na wyżej wymienionych kontach, naliczanie odsetek za zwłokę.
- specjalista - licencjat Agnieszka Hudyma
- pok.: 319
- tel.: 56 611-2211
- e-mail: hudyma@umk.pl
- Import z systemu bankowego do systemu finansowo-księgowego i z systemu finansowo-księgowego do Uniwersyteckiego Systemu Obsługi Studentów USOS opłat czesnego.
- Import z systemu bankowego do systemu Internetowej Rejestracji Kandydatów na studia opłat rekrutacyjnych oraz za legitymacje.
- Sprawdzanie, rejestrowanie i dekretowanie podań studentów o zwrot opłat rekrutacyjnych.
- Bieżąca analiza i kontrola opłat za studia w USOS.
- Kontrola i weryfikacja otrzymanych z wydziałów zestawień zmian w zakresie opłat za studia.
- Miesięczne rozliczanie działalności Działu Zaopatrzenia i Transportu.
- Dekretowanie opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów i wprowadzanie do systemu FK
- Wyjaśnianie wątpliwych wpłat z tytułu odpłatnych studiów i opracowywanie odpowiednich informacji o wpływach z odpłatności
- Prowadzenie bieżącej ewidencji spraw przekazabych do windykacji
- Rozliczanie przychodów międzyokresowych z tytułu opłat za studia
- kierownik - mgr Katarzyna Jankowska
- pok.: 112
- tel.: 56 611 4918
- e-mail: k.jankowska@umk.pl
- Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
- wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
- ewidencjonowanie dowodów księgowych, sporządzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
- wprowadzanie danych księgowych dot. działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej,
- uzgadnianie i analiza księgowań dot. kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
- naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
- bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
- analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów związanych z działalnością naukową,
- analiza i uzgodnienie wydatków działalności naukowo-badawczej
- Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: „rachunek bieżący”, „bieżące rachunki bankowe”, „kasa krajowych środków pieniężnych”, z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo –badawczej
- Analiza i uzgadnianie kont:
- rozliczenia międzyokresowe kosztów – krajowe (bez prenumeraty) konto 640.3
- rozliczenia międzyokresowe kosztów – prenumeraty krajowej konto 640.7
- 208 – „rozrachunki i rozliczenie z tytułu inwestycji,
- Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
- specjalista - licencjat Monika Łukaszewicz
- tel.: 56 611-4758
- e-mail: mlukaszewicz@umk.pl
- specjalista - mgr Monika Słupczewska
- pok.: 105
- tel.: 56 611-4659
- e-mail: mslupczewska@umk.pl
- Dekretowanie kosztów, bieżąca kontrola i rejestracja wydatków w ramach środków (limitów) przyznanych do dyspozycji Akademickiego Centrum Kultury i Sztuki „Od Nowa”, rozliczanie otrzymanych dotacji.
- Miesięczne rozliczanie działalności domów studenckich Osiedle B i Hoteli Asystenckich
- Dekretacja i analiza kosztów utrzymania uczelnianych ośrodków wypoczynkowych: OW Rowy i OW Bachotek oraz
- Rozliczanie sprzedaży OW Rowy i OW Bachotek.
- Dekretację wyciągów bankowych UCS, DS, ZFŚS.
- Pomoc w rozliczaniu kosztów wydziałowych i ogólnych w oparciu o politykę rachunkowości UMK.
- Analiza kont:
- 727 „sprzedaż działalności badawczej i specjalnej pozostał. i „728” koszt własny działalności badawczej i specjalnej pozostał.”,
- sprzedaży działalności naukowo-badawczej.
- Obsługa finansowa i księgowa funduszu świadczeń socjalnych wraz z analizą i prowadzeniem indeksu do konta „Uczelniany Fundusz Świadczeń Socjalnych”.
- Obsługa administracyjno-finansowa pożyczek z funduszu świadczeń socjalnych na remonty mieszkań, budowę domów, spłatę kredytu hipotecznego oraz prowadzenie indeksu do konta – „Rozrachunki z pracownikami z tytułu pożyczek”. Wprowadzanie operacji księgowych dotyczących pożyczek do ewidencji komputerowej.
- Bieżąca analiza i kontrola kont:
- inne rozrachunki z tytułu UFŚS,
- rozrachunki z pracownikami z tytułu pożyczek
- Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych od świadczeń socjalnych na rzecz emerytów i rencistów oraz od pracowników będących na bezpłatnych urlopach. Sporządzanie PIT-8A i PIT-4.
- Prowadzenie rejestru pomocy de minimis
- specjalista - mgr Agnieszka Szablewska
- pok.: 319
- tel.: 56 611 4934
- e-mail: a.szablewska@umk.pl
- specjalista - mgr Joanna Szopińska
- tel.: 56 611-4221
- e-mail: j.szopinska@umk.pl
- specjalista - mgr Agnieszka Tarasienko
- pok.: 301
- tel.: 56 611-4758
- e-mail: agat@umk.pl
- Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
- wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
- ewidencja dowodów księgowych , sporzadzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
- uzgadnianie i analiza ksiegowań dot.kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
- naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
- bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
- analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów zwiazanyvh z działalnością naukową,
- analiza i uzgadnianie wydatów działalności naukowo-badawczej.
- Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: "rachunek bieżący", " bieżące rachunki bankowe", "kasa krajowych środków pieniężnych", z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo-badawczej.
- Bieżące zapoznawanie się z przepisami i zarządzeniami dotyczącymi zakresu wykonywanej pracy.
- specjalista - mgr Natalia Vatah
- tel.: 56 611-4224
- e-mail: nvatah@umk.pl
SEKCJA KSIĘGOWOŚCI MAJĄTKOWEJ I MATERIAŁOWEJ
- Gagarina 11, 87-100 Toruń
- tel.: 56 611-4256
Kierownik - mgr Iwona Grabanska
- pok.: 606
- tel.: 56 611-4256
- e-mail: grabanskai@umk.pl
- Kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości Majątkowej.
- Prowadzenie ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych będących w posiadaniu Uczelni bez względu na źródło finansowania.
- Uzgadnianie ksiąg inwentarzowych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych prowadzonych w jednostkach organizacyjnych Uczelni z urządzeniami prowadzonymi w Sekcji Księgowości Majątkowej.
- Księgowe rozliczanie spisów z natury środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
- Opracowywanie sprawozdań ze stanu i ruchu środków trwałych.
- Współudział w opracowywaniu projektów zarządzeń, instrukcji wewnętrznych dotyczących Działu księgowości.
Pracownicy
- specjalista - mgr Joanna Łyczek
- e-mail: jlyczek@umk.pl
- specjalista - mgr Hanna Nalaskowska
- pok.: 606
- tel.: 56 611-4215
- e-mail: hanalaskowska@umk.pl
- Prowadzenie ilościowo - wartościowej ewidencji środków trwałych o niskiej wartości oraz wartości niematerialnych i prawnych przydzielonych jednostek organizacyjnych Uczelni.
- Uzgadnianie ksiąg inwentarzowych prowadzonych w przydzielonych jednostkach organizacyjnych z ewidencją księgową.
- Bieżąca windykacja od osób materialnie odpowiedzialnych należności za brakujące składniki majątkowe w rozliczanych polach spisowych.
- Rozliczanie przedpłat za prenumeratę czasopism zagranicznych dla Biblioteki Głównej i bibliotek wydziałowych.
- specjalista - mgr Małgorzata Niklewska
- pok.: 606
- tel.: 56 611-4575
- e-mail: niklew@umk.pl
- Miesięczne rozliczanie działalności Centrum Promocji i Informacji oraz Wydawnictwa Naukowego UMK.
- Uzgadnianie stanów magazynowych z ewidencją księgową w Centrum Promocji i Informacji oraz w Wydawnictwie naukowym UMK.
- Wprowadzanie danych księgowych dotyczących działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej oraz sporzadzanie zestawień do elektronicznego przetwarzania danych.
- Bieżąca analiza i kontrola zobowiązań kontrahentów krajowych.
- Wprowadzanie kontrahentów do bazy prowadzonej w systemie HMS FK oraz edycja danych już istniejących kontrahentów.
- specjalista - mgr Ganna Polianska
- e-mail: apolianska@umk.pl