Administracja - Uniwersytet Mikołaja Kopernika w Toruniu

Dział Księgowości

Gagarina 11, 87-100 Toruń

tel.: 56 611-4299

Do zadań należy prowadzenie ksiąg rachunkowych Uniwersytetu oraz realizacja rozliczeń podatkowych w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego od osób prawnych, w szczególności:

prowadzenie ewidencji księgowej, syntetycznej i analitycznej, operacji gospodarczych na podstawie dokumentów księgowych, dotyczących:
- środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych,
- nakładów inwestycyjnych według poszczególnych projektów,
- gospodarki magazynowej,
- środków pieniężnych, w tym rozrachunków bankowych,
- rozrachunków z dostawcami, odbiorcami, pracownikami, doktorantami i studentami Uniwersytetu oraz innymi instytucjami,
- kosztów w układzie rodzajowym oraz kalkulacyjnym, w odniesieniu do działalności dydaktycznej, badawczej, wydziałowej, międzywydziałowej, usługowej, pomocniczej, bytowej, socjalnej oraz ogólnej,
- rozliczeń międzyokresowych oraz produkcji nierozliczonej,
- przychodów, w odniesieniu do źródeł finansowania kosztów,
- funduszy Uniwersytetu, przewidzianych przepisami ustawy prawo o szkolnictwie wyższym i nauce oraz statutu,
- wynagrodzeń pracowników,
- rozliczeń stypendiów studentów, doktorantów oraz pracowników Uniwersytetu,
- rozliczeń opłat za studia, domy studenckie i akademickie,
- projektów finansowanych z funduszy strukturalnych, programów międzynarodowych oraz innych źródeł krajowych i zagranicznych;
kontrola poprawności operacji gospodarczych, w zakresie formalno-rachunkowym;
analiza i kontrola wpłat z tytułu opłat za studia, inne formy kształcenia i pozostałych świadczeń;
udział w procesie windykacji należności na rzecz Uniwersytetu.

Kierownik - mgr Monika Stus-Żurowska

pok.: 103

tel.: (56) 611 42 99

e-mail: mstuszurowska@umk.pl

Kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości,
Opracowanie i dekretacja dokumentacji księgowej nietypowej nie podlegającej dekretacji w pozostałych Sekcjach Kwestury.
Bieżąca analiza i dekretacja wpływów na konto podstawowe Uczelni.
Wtórna kontrola dokumentacji już opracowanej przez inne służby Kwestury przed ostatecznym podjęciem decyzji o księgowaniu.
Współudział w rozliczaniu kosztów Uczelni, uzgadniania kont oraz opracowywanie sprawozdawczości finansowej.
Sporządzanie kwartalnych i rocznych sprawozdań Rb-N, Rb-Z.
Rozliczanie podatku dochodowego od osób prawnych. Sporządzanie deklaracji podatkowych CIT-8, CIT-ST.
Bieżąca analiza i kontrola konta pozabilansowego „rozliczanie zaliczek z kontrahentami zagranicznymi – ewidencja do konta 300.2.5
Przygotowanie danych księgowych do sporządzenia sprawozdania do Narodowego Banku Polskiego w zakresie obrotu dewizowego z zagranicą.
Współudział przy ustalaniu prawidłowego zastosowania przepisów ustawy o VAT w sprawach problemowych.
Udzielanie fachowej pomocy i instruktażu w zakresie finansowo-księgowej innym komórkom Uczelni.

SEKCJA KSIĘGOWOŚCI

Gagarina 11, 87-100 Toruń

tel.: 56 611-4918

Pracownicy

specjalista - mgr Dorota Bajera

e-mail: d.bajera@umk.pl

specjalista - mgr Karolina Bielak

pok.: 112

tel.: 56 611-4280

e-mail: bielakk@umk.pl

Opracowywanie dziennych zestawień dokumentów księgowych celem elektronicznego przetwarzania.
Bieżąca analiza i kontrola kont „dostawa w drodze – rozliczenie zagraniczne” oraz ewidencji pozabilansowej zwiazanej z tym kontem, "rozliczenie międzyokresowe kosztów" (ubezpieczenia samochodów), pozostała sprzedaż i koszty pozostałej działalności.
Wprowadzanie danych księgowych z Raportów Kasowych do ewidencji komputerowej.
Dekretowanie kosztów Chóru Akademickiego,bieżąca kontrola i rejestracja wydatków.
Wystawianie faktur za studia.
Rozliczanie sprzedaży rejestrowanej w kasie fiskalnej Archiwum UMK.
Obsługa konferencji naukowych(rejestracja opłat,sprawdzanie kosztorysów, wystawianie faktur).

specjalista - mgr Monika Bielska

tel.: 56 611-4280

e-mail: m.bielska@umk.pl

specjalista - mgr Milena Błotnicka

pok.: 502

tel.: 56 611 4221

e-mail: mblotnicka@umk.pl

Prowadzenie rejestru zakupów dla celów podatku od towarów i usług.
Uzgadnianie i analiza rejestru zakupów z ewidencją księgową.
Kontrola nad prawidłowością odliczania VAT dla zakupów

specjalista - mgr Beata Burdzińska

pok.: 319

tel.: 56 611 22 92

e-mail: bburdzinska@umk.pl

Bieżąca analiza i kontrola opłat za studia w Uniwersyteckim Systemie Obsługi Studentów USOS.
Bieżąca analiza i uzgadnianie danych systemu finansowo-księgowego FK z Uniwersyteckim Systemem Obsługi Studentów (USOS) w zakresie opłat za studia.
Kontrola i weryfikacja otrzymanych z wydziałów zestawień zmian w zakresie opłat za studia. Wprowadzanie tych zmian do systemu USOS.
Sprawdzanie, dekretowanie i rejestrowanie podań studentów o zwrot opłat za studia.
Sporządzanie miesięcznych zestawień opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów dla Sekcji Finansowej.
Współudział w sporządzaniu dziennych zestawień dokumentów księgowych i wprowadzanie danych z tych dokumentów do ewidencji komputerowej.
Zastępstwo w zakresie dekretowania wyciągów bankowych opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów.
Zastępstwo w zakresie sprawdzania, dekretowania i rejestrowania podań studentów o zwrot opłat rekrutacyjnych.
Zastępstwo w uzgadnianiu i przesyłaniu z systemu bankowego danych związanych z opłatami czesnego wniesionymi na indywidualne konta studentów do systemu finansowo-księgowego FK i Uniwersyteckiego Systemu Obsługi Studentów USOS.
Rozliczanie należności za świadczone usługi edukacyjne (konto 206).
Rozliczanie należności za świadczone usługi edukacyjne dla potrzeb podatku VAT.
Rozliczanie odpisu aktualizującego do konta 206.

specjalista - mgr Wioleta Chorzępa

pok.: 301

tel.: 56 611 4934

e-mail: wioletachorzepa@umk.pl

Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
ewidencja dowodów księgowych , sporzadzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
uzgadnianie i analiza ksiegowań dot.kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów zwiazanyvh z działalnością naukową,
analiza i uzgadnianie wydatów działalności naukowo-badawczej.
Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: "rachunek bieżący", " bieżące rachunki bankowe", "kasa krajowych środków pieniężnych", z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo-badawczej.
Bieżące zapoznawanie się z przepisami i zarządzeniami dotyczącymi zakresu wykonywanej pracy.

starszy specjalista - mgr Magdalena Dobrowolska

pok.: 105

tel.: 56 611-2206

e-mail: mdobrowolska@umk.pl

Analiza ewidencji księgowej transakcji wewnątrzwspólnotowych oraz sporządzanie informacji podsumowującej.
Monitorowanie przepisów prawnych dot. obrotu wyrobami akcyzowymi.
Udział w przygotowaniu i sporządzaniu deklaracji VAT.
Prowadzenie rozrachunków z US i CM z tytułu podatku VAT oraz terminowe rozliczanie i odprowadzanie podatku do Urzędu Skarbowego.
Dekretowanie faktur sprzedaży oraz sprzedaży w kasach fiskalnych.
Opiniowanie w zakresie stosowania przepisów ustawy o VAT.
Nadzór nad prawidłowym przebiegiem i ewidencją sprzedaży przy pomocy urządzeń fiskalnych.
Rejestracja umów otrzymanych przez Kwesturę, analiza i weryfikacja umów pod kątem zgodności z przepisami podatkowymi.
Sporządzanie deklaracji w zakresie podatku od czynności cywilno-prawnych PCC, rozliczanie i odprowadzanie do US.
Bieżące uzupełnianie znajomości przepisów dotyczących wykonywanej pracy.

specjalista - inż. Ilona Dominikowska

pok.: 502

tel.: 56 611-4221

e-mail: idominikowska@umk.pl

Miesięczne rozliczanie działalności z Hotelu Uniwersyteckiego.
Wprowadzanie do rejestru VAT faktur zakupu.
Uzgadnianie i analiza rejestru zakupu z ewidencja księgową.
Udzielanie informacji i fachowej pomocy zainteresowanym jednostkom Uczelni w zakresie podatku VAT.

specjalista - Ewa Ernest

pok.: 112

tel.: 56 611-4224

e-mail: ernewa@umk.pl

Bieżąca analiza i kontrola kont należności od kontrahentów krajowych i zagranicznych (w tym naliczanie odsetek, windykacja należności, zgłaszanie nieuregulowanych spraw do radcy prawnego itp.).
Miesięczne rozliczanie działalności Wydawnictwa Naukowego UMK wewnątrzbranżowe z Collegium Medicum.
Bieżąca analiza i kontrola ewidencji pozabilansowej krajowych i zagranicznych należności warunkowych.

specjalista - mgr Ewa Hejbudzka-Łężyk

pok.: 502

tel.: 56 611 4221

e-mail: ewalezyk@umk.pl

Nadzór nad prawidłowym przebiegiem i ewidencją sprzedaży przy pomocy urządzeń fiskalnych. Sporządzanie zestawień zbiorczych z raportów miesięcznych z poszczególnych jednostek i uzgadnianie ich z ewidencją księgową
Prowadzenie dokumentacji urządzeń fiskalnych. Bieżące monitorowanie i analizowanie przepisów dotyczących kas fiskalnych oraz wdrażanie ich w Uczelni.
Dekretowanie sprzedaży w urządzeniach fiskalnych.
Uzgadnianie sprzedaży zaewidencjonowanej w raportach fiskalnych z kontami księgowymi.
Rozliczanie sprzedaży rejestrowanej w kasach fiskalnych w Domach Studenckich – Osiedle A i Dziale Gospodarczym Bachotek, Rowy.
Miesięczne rozliczanie działalności Domów Studenckich – Osiedle A.
Wprowadzanie danych księgowych z Raportów Kasowych do ewidencji komputerowej.
Bieżąca analiza i kontrola kont:
- kary Biblioteki Uniwersyteckiej,
- inne rozrachunki,
- kaucje,
Prowadzenie indeksów nazw i nazwisk do kont wymienionych w poz. 1, wprowadzanie i uzupełnianie bazy odbiorców w systemie FK.
Prowadzenie korespondencji dotyczącej windykacji należności ewidencjonowanych na wyżej wymienionych kontach, naliczanie odsetek za zwłokę.

specjalista - licencjat Agnieszka Hudyma

pok.: 319

tel.: 56 611-2211

e-mail: hudyma@umk.pl

Import z systemu bankowego do systemu finansowo-księgowego i z systemu finansowo-księgowego do Uniwersyteckiego Systemu Obsługi Studentów USOS opłat czesnego.
Import z systemu bankowego do systemu Internetowej Rejestracji Kandydatów na studia opłat rekrutacyjnych oraz za legitymacje.
Sprawdzanie, rejestrowanie i dekretowanie podań studentów o zwrot opłat rekrutacyjnych.
Bieżąca analiza i kontrola opłat za studia w USOS.
Kontrola i weryfikacja otrzymanych z wydziałów zestawień zmian w zakresie opłat za studia.
Miesięczne rozliczanie działalności Działu Zaopatrzenia i Transportu.
Dekretowanie opłat za studia z podziałem na poszczególne kierunki studiów i wprowadzanie do systemu FK
Wyjaśnianie wątpliwych wpłat z tytułu odpłatnych studiów i opracowywanie odpowiednich informacji o wpływach z odpłatności
Prowadzenie bieżącej ewidencji spraw przekazabych do windykacji
Rozliczanie przychodów międzyokresowych z tytułu opłat za studia

kierownik - mgr Katarzyna Jankowska

pok.: 112

tel.: 56 611 4918

e-mail: k.jankowska@umk.pl

Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
- wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
- ewidencjonowanie dowodów księgowych, sporządzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
- wprowadzanie danych księgowych dot. działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej,
- uzgadnianie i analiza księgowań dot. kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
- naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
- bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
- analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów związanych z działalnością naukową,
- analiza i uzgodnienie wydatków działalności naukowo-badawczej
Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: „rachunek bieżący”, „bieżące rachunki bankowe”, „kasa krajowych środków pieniężnych”, z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo –badawczej
Analiza i uzgadnianie kont:
- rozliczenia międzyokresowe kosztów – krajowe (bez prenumeraty) konto 640.3
- rozliczenia międzyokresowe kosztów – prenumeraty krajowej konto 640.7
- 208 – „rozrachunki i rozliczenie z tytułu inwestycji,

specjalista - licencjat Monika Łukaszewicz

tel.: 56 611-4758

e-mail: mlukaszewicz@umk.pl

specjalista - mgr Monika Słupczewska

pok.: 105

tel.: 56 611-4659

e-mail: mslupczewska@umk.pl

Dekretowanie kosztów, bieżąca kontrola i rejestracja wydatków w ramach środków (limitów) przyznanych do dyspozycji Akademickiego Centrum Kultury i Sztuki „Od Nowa”, rozliczanie otrzymanych dotacji.
Miesięczne rozliczanie działalności domów studenckich Osiedle B i Hoteli Asystenckich
Dekretacja i analiza kosztów utrzymania uczelnianych ośrodków wypoczynkowych: OW Rowy i OW Bachotek oraz
Rozliczanie sprzedaży OW Rowy i OW Bachotek.
Dekretację wyciągów bankowych UCS, DS, ZFŚS.
Pomoc w rozliczaniu kosztów wydziałowych i ogólnych w oparciu o politykę rachunkowości UMK.
Analiza kont:
- 727 „sprzedaż działalności badawczej i specjalnej pozostał. i „728” koszt własny działalności badawczej i specjalnej pozostał.”,
- sprzedaży działalności naukowo-badawczej.
Obsługa finansowa i księgowa funduszu świadczeń socjalnych wraz z analizą i prowadzeniem indeksu do konta „Uczelniany Fundusz Świadczeń Socjalnych”.
Obsługa administracyjno-finansowa pożyczek z funduszu świadczeń socjalnych na remonty mieszkań, budowę domów, spłatę kredytu hipotecznego oraz prowadzenie indeksu do konta – „Rozrachunki z pracownikami z tytułu pożyczek”. Wprowadzanie operacji księgowych dotyczących pożyczek do ewidencji komputerowej.
Bieżąca analiza i kontrola kont:
- inne rozrachunki z tytułu UFŚS,
- rozrachunki z pracownikami z tytułu pożyczek
Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych od świadczeń socjalnych na rzecz emerytów i rencistów oraz od pracowników będących na bezpłatnych urlopach. Sporządzanie PIT-8A i PIT-4.
Prowadzenie rejestru pomocy de minimis

specjalista - mgr Agnieszka Szablewska

pok.: 319

tel.: 56 611 4934

e-mail: a.szablewska@umk.pl

specjalista - mgr Joanna Szopińska

tel.: 56 611-4221

e-mail: j.szopinska@umk.pl

specjalista - mgr Agnieszka Tarasienko

pok.: 301

tel.: 56 611-4758

e-mail: agat@umk.pl

Całokształt obsługi finansowo-księgowej w zakresie działalności naukowo-badawczej, w szczególności:
wtórna kontrola dokumentacji pod względem formalnym i rachunkowym,
ewidencja dowodów księgowych , sporzadzanie dziennych zestawień do elektronicznego przetwarzania danych,
uzgadnianie i analiza ksiegowań dot.kosztów prac umownych w układzie rodzajowym i według jednostek kalkulacyjnych (umów),
naliczanie kosztów pośrednich tj. kosztów wydziałowych i kosztów ogólnych na poszczególne jednostki kalkulacyjne,
bieżąca analiza i kontrola wpływu należności i zobowiązań rejestrowanych na kontach rozrachunków z odbiorcami i dostawcami,
analiza i kontrola konta dochodu przyszłych okresów zwiazanyvh z działalnością naukową,
analiza i uzgadnianie wydatów działalności naukowo-badawczej.
Uzgadnianie zapisów księgowych występujących na kontach bilansowych: "rachunek bieżący", " bieżące rachunki bankowe", "kasa krajowych środków pieniężnych", z księgą kasową i wyciągami bankowymi w zakresie działalności naukowo-badawczej.
Bieżące zapoznawanie się z przepisami i zarządzeniami dotyczącymi zakresu wykonywanej pracy.

specjalista - mgr Natalia Vatah

tel.: 56 611-4224

e-mail: nvatah@umk.pl

SEKCJA KSIĘGOWOŚCI MAJĄTKOWEJ I MATERIAŁOWEJ

Gagarina 11, 87-100 Toruń

tel.: 56 611-4256

Kierownik - mgr Iwona Grabanska

pok.: 606

tel.: 56 611-4256

e-mail: grabanskai@umk.pl

Kierowanie zespołem pracowników Sekcji Księgowości Majątkowej.
Prowadzenie ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych będących w posiadaniu Uczelni bez względu na źródło finansowania.
Uzgadnianie ksiąg inwentarzowych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych prowadzonych w jednostkach organizacyjnych Uczelni z urządzeniami prowadzonymi w Sekcji Księgowości Majątkowej.
Księgowe rozliczanie spisów z natury środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
Opracowywanie sprawozdań ze stanu i ruchu środków trwałych.
Współudział w opracowywaniu projektów zarządzeń, instrukcji wewnętrznych dotyczących Działu księgowości.

Pracownicy

specjalista - mgr Joanna Łyczek

e-mail: jlyczek@umk.pl

specjalista - mgr Hanna Nalaskowska

pok.: 606

tel.: 56 611-4215

e-mail: hanalaskowska@umk.pl

Prowadzenie ilościowo - wartościowej ewidencji środków trwałych o niskiej wartości oraz wartości niematerialnych i prawnych przydzielonych jednostek organizacyjnych Uczelni.
Uzgadnianie ksiąg inwentarzowych prowadzonych w przydzielonych jednostkach organizacyjnych z ewidencją księgową.
Bieżąca windykacja od osób materialnie odpowiedzialnych należności za brakujące składniki majątkowe w rozliczanych polach spisowych.
Rozliczanie przedpłat za prenumeratę czasopism zagranicznych dla Biblioteki Głównej i bibliotek wydziałowych.

specjalista - mgr Małgorzata Niklewska

pok.: 606

tel.: 56 611-4575

e-mail: niklew@umk.pl

Miesięczne rozliczanie działalności Centrum Promocji i Informacji oraz Wydawnictwa Naukowego UMK.
Uzgadnianie stanów magazynowych z ewidencją księgową w Centrum Promocji i Informacji oraz w Wydawnictwie naukowym UMK.
Wprowadzanie danych księgowych dotyczących działalności naukowo-badawczej do ewidencji komputerowej oraz sporzadzanie zestawień do elektronicznego przetwarzania danych.
Bieżąca analiza i kontrola zobowiązań kontrahentów krajowych.
Wprowadzanie kontrahentów do bazy prowadzonej w systemie HMS FK oraz edycja danych już istniejących kontrahentów.

specjalista - mgr Ganna Polianska

e-mail: apolianska@umk.pl